지난달 칼럼에서는 부모님께서 남기신 집을 정리하는 과정이 생각보다 복잡할 수 있다는 이야기를 나누었다. 많은 독자분들께서 관심을 가져 주셨고, 특히 “Trust가 있으면 Probate를 하지 않아도 되나요?”라는 질문을 많이 해주셨다.

결론부터 말하면, 대부분의 경우 적절하게 준비된 Trust가 있다면 Probate를 피할 수 있다. 하지만 여기에는 중요한 조건이 있다.

Trust를 만들어 놓았다고 해서 모든 것이 자동으로 해결되는 것은 아니다.

부동산 일을 하다 보면 “우리 부모님도 Trust는 만들어 놓으셨어요.”라고 말씀하시는 분들을 자주 만난다. 그런데 막상 서류를 확인해 보면 집의 명의가 여전히 개인 이름으로 되어 있는 경우가 있다.

이런 경우에는 예상했던 것과 다른 상황이 발생할 수 있다.

Trust는 쉽게 말하면 재산을 관리하고 상속하기 위한 하나의 설계도와 같다. 하지만 설계도만 만들어 놓고 실제 재산을 Trust 앞으로 옮겨 놓지 않았다면 그 효과를 제대로 누리기 어렵다.

그래서 전문가들은 Trust를 만드는 것만큼이나 재산의 명의를 정확하게 이전하는 과정(Funding the Trust) 이 중요하다고 말한다.

실제로 얼마 전 상담했던 한 가족의 사례가 있다.

부모님께서는 오래전에 Trust를 작성해 두셨고 가족들도 모든 준비가 끝난 줄 알고 있었다. 하지만 부모님 명의로 새롭게 구입한 집 한 채가 Trust에 포함되지 않은 사실을 뒤늦게 알게 되었다.

결국 그 집은 별도의 법적 절차를 거쳐야 했고, 가족들은 예상하지 못했던 시간과 비용을 부담해야 했다.

Trust의 또 다른 장점은 가족들의 부담을 줄여 준다는 것이다.

Probate는 법원의 절차를 거쳐야 하기 때문에 시간도 오래 걸리고 여러 행정 절차가 필요하다. 반면 Trust가 잘 준비되어 있다면 상속 절차가 비교적 원활하게 진행되는 경우가 많다.

무엇보다 가족들이 법원 절차에 매달리기보다 부모님을 추억하고 서로를 돌볼 시간을 가질 수 있다는 점도 큰 의미가 있다.

물론 모든 재산이 반드시 Trust를 통해 관리되어야 하는 것은 아니다.

가족의 상황과 재산의 규모, 소유 형태에 따라 적합한 방법은 달라질 수 있다. 그래서 변호사나 재산 계획 전문가와 충분히 상담한 후 자신에게 맞는 계획을 세우는 것이 중요하다.

또 한 가지 많은 분들이 오해하는 부분이 있다.

Trust를 만들면 세금이 모두 없어지는 것으로 생각하는 경우가 있지만, Trust와 세금은 서로 다른 문제다.

Trust는 재산을 보다 효율적으로 관리하고 이전하기 위한 제도이고, 상속세나 양도소득세 등은 별도의 세법에 따라 판단된다. 따라서 법률 전문가와 세무 전문가의 조언을 함께 받는 것이 바람직하다.

최근 미국에서는 베이비붐 세대가 보유하고 있는 막대한 자산이 다음 세대로 이전되는 시기를 맞이하고 있다. 그만큼 Estate Planning, 즉 재산 계획에 대한 관심도 크게 높아지고 있다.

예전에는 자산가들만 준비하는 일이라고 생각했지만 이제는 평범한 가정에서도 Trust를 통해 가족을 보호하려는 경우가 점점 늘어나고 있다.

부동산은 대부분의 가정에서 가장 큰 자산이다.

그래서 집 한 채를 어떻게 소유하고, 어떻게 다음 세대에 전달할 것인지는 단순한 법률 문제가 아니라 가족을 위한 중요한 준비라고 할 수 있다.

부모님께서 건강하실 때 가족들이 함께 이야기를 나누는 것만으로도 훗날 겪게 될 어려움을 크게 줄일 수 있다.

Trust가 있는지, 부동산의 명의는 어떻게 되어 있는지, 혹시 새롭게 구입한 부동산이 Trust에 제대로 포함되어 있는지 한 번쯤 점검해 보는 것도 좋은 시작이 될 것이다.

문의 (714) 349-0505

<제니스 박 콜드웰 뱅커 베스트 부동산>